Die Globalisierung bietet zahlreiche Chancen, doch Einnahmen aus dem Ausland können komplexe Steuerfragen aufwerfen. Dieser Artikel beleuchtet häufige Steuerfehler und bietet Lösungsansätze für deutsche Staatsbürger, die im Ausland arbeiten oder investieren.
Arbeiten in Dänemark korrekt beim Fiskus anmelden
Etwa 1,9 Millionen Deutsche verdienen ihr Geld regelmäßig im Ausland, besonders in grenznahen Gebieten wie Dänemark. Von den mehr als 2,8 Millionen erwerbstätigen Dänen kommen ca. 15.000 (temporär) aus der Bundesrepublik. Vor allem im handwerklichen oder medizinischen Bereich bietet der Arbeitsmarkt in Dänemark viele Chancen für deutsche Fachkräfte.
Der steuerliche Spagat zwischen einem temporären Arbeitsaufenthalt in Dänemark und einem Wohnsitz in Deutschland kann komplex sein. In solchen Fällen können Steuerberater in Dänemark wertvolle Dienste leisten, indem sie helfen, doppelte Besteuerung zu vermeiden und sicherzustellen, dass alle lokalen Steuergesetze eingehalten werden.
Wohnraum in Dänemark temporär vermieden: Der Fiskus in Dänemark will Bescheid wissen
Bei der Vermietung einer Immobilie in Dänemark, die als temporärer Wohnsitz dient, entstehen steuerliche Pflichten, die beachtet werden müssen. Grundsätzlich sind Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung in dem Land zu versteuern, in dem die Immobilie liegt. Für Immobilien in Dänemark bedeutet das, dass die Einkünfte dort zu deklarieren und entsprechende Steuern zu entrichten sind. Das dänische Steuersystem sieht vor, dass Einkommen aus Vermietung einem progressiven Steuersatz unterliegt.
Die dänischen Steuerbehörden erfordern eine detaillierte Aufstellung der Einnahmen sowie der damit verbundenen Ausgaben. Hierzu zählen beispielsweise Instandhaltungskosten, Abschreibungen und Verwaltungskosten, die alle von den Mieteinnahmen abgezogen werden können. Diese Regelungen helfen dabei, die Steuerlast zu minimieren, indem sie eine faire Bewertung der tatsächlichen Einkünfte ermöglichen.
Zudem besteht für Personen, die in Deutschland steuerpflichtig sind, die Pflicht, diese Einkünfte auch in ihrer deutschen Steuererklärung anzugeben. Das Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Deutschland und Dänemark verhindert jedoch, dass diese Einkünfte in beiden Ländern voll besteuert werden. In der Regel wird die in Dänemark gezahlte Steuer auf die deutsche Steuerschuld angerechnet.
Investitionen in den USA
Investitionen in ausländische Märkte, wie die USA, sind beliebt, bergen jedoch auch steuerliche Risiken. Deutschland und die USA haben ein Doppelbesteuerungsabkommen, das darauf abzielt, die Steuerlast für grenzüberschreitende Einkünfte zu mindern. Dieses Abkommen ermöglicht es, in einem Land gezahlte Steuern auf die Steuerschuld im anderen Land anzurechnen. Investoren müssen ihre ausländischen Einkünfte in ihrer deutschen Steuererklärung angeben und können die in den USA gezahlten Steuern geltend machen.
Freiberuflich in Spanien
Freelancer, die von Spanien aus für Kunden weltweit arbeiten, stehen vor der Herausforderung, ihre Einkünfte korrekt zu deklarieren. Spanien hat seine eigenen Steuervorschriften für Selbstständige, die auch Nicht-Residenten betreffen können. Das Verständnis dieser Regeln ist entscheidend, um Strafen zu vermeiden. Ein häufiger Fehler ist das Nichterkennen der Steuerpflicht in Spanien, die entsteht, wenn man dort mehr als 183 Tage pro Jahr verbringt. Dies kann dazu führen, dass Deutschland und Spanien beide Steueransprüche geltend machen.
Kapitalerträge aus Asien
Deutsche Investoren, die Kapitalerträge aus asiatischen Märkten erzielen, müssen transparent sein, wenn sie ihre Einnahmen dem deutschen Finanzamt melden. In einigen asiatischen Ländern können die Steuergesetze weniger stringent sein, was zu der Annahme verleiten könnte, dass Einkünfte leichter zu verbergen sind. Die Versuchung, Einkünfte nicht zu deklarieren, ist besonders groß, wenn die Quellensteuer im Ausland niedrig ist. Doch die deutsche Steuerbehörde hat umfassende Möglichkeiten, Informationen über ausländische Einkünfte zu erhalten, und die Strafen für Steuervergehen sind erheblich.
Bild von Bruno auf Pixabay
Matthias erstellt, betreibt und vermarktet schon seit dem Jahre 2000 diverse Blogs und Webseiten. Die meisten davon drehen sich um Verbraucherthemen sowie Produkttests, Aktien, Börse und Tipps zum Geld sparen.
Er wurde 1973 geboren, lebt in einem kleinen Dorf in der Nähe von Hannover und ist alleinerziehender Vater von zwei Kindern im Teeniealter.
